תיקון 190 IRA – קופת גמל בניהול עצמאי ופטורה ממס
תיקון 190 IRA (Individual Retirement Account) הוא המסלול המתקדם ביותר בתוך מסגרת תיקון 190 - ומהפך שקט שמתרחש בעולם הפנסיה הישראלי. במקום לשלם למנהל השקעות דמי ניהול שמנים, קופת IRA מאפשרת לכם לנהל את ההשקעות בעצמכם, לבחור ניירות ערך לפי רצונכם - ועדיין ליהנות מהטבת המס של תיקון 190.
לפני שנמשיך - אם אינכם מכירים את עיקרי תיקון 190, מומלץ לקרוא תחילה את המדריך המלא לתיקון 190.
תיקון 190 IRA – למי זה באמת מתאים, ולמי פחות?
אחת הטעויות הנפוצות היא להניח שקופת IRA מתאימה לכל חוסך. בפועל, תיקון 190 IRA מתאים במיוחד למי שרוצה שליטה מלאה על הכסף, מבין את ההבדל בין מניות, אג"ח וקרנות סל, ומוכן לעקוב אחרי התיק לאורך זמן.
- מתאים במיוחד: משקיעים עם ניסיון בסיסי לפחות, בעלי הון פנוי משמעותי, וחוסכים שמחפשים להפחית דמי ניהול לאורך שנים.
- פחות מתאים: מי שמעדיף להעביר את ניהול ההשקעות לגוף מקצועי, מי שלא מכיר את שוק ההון, או מי שעלול לבצע פעולות מתוך לחץ בזמן ירידות.
בשורה התחתונה: קופת גמל IRA במסגרת תיקון 190 יכולה לחסוך עשרות אלפי שקלים בדמי ניהול ולתת גמישות גבוהה מאוד, אבל היא אינה מסלול "לשים ולשכוח".
מהו IRA ומה ייחודו?
IRA הוא סוג של קופת גמל שבה החוסך - ולא מנהל ההשקעות - מקבל את ההחלטות. דרך חשבון IRA ניתן לרכוש:
- מניות בבורסה הישראלית ובבורסות בחו"ל
- קרנות סל (ETF) על מדדים עולמיים כמו S&P 500, נאסד"ק ועוד
- אגרות חוב ממשלתיות וקונצרניות
- קרנות נאמנות
- תעודות סל (ETC) על סחורות
המאפיין הייחודי: כל ניירות הערך שתקנו נמצאים בתוך קופת הגמל - כך שכל רווח שנוצר מהשקעות אלה נהנה מדחיית מס ומהטבת תיקון 190 בעת המשיכה.
היתרון הכספי: דמי ניהול נמוכים מאוד
בקופת גמל מנוהלת רגילה, דמי הניהול עומדים בדרך כלל על 0.5%–1.0% מהצבירה בשנה. לאורך 15 שנה - זה סכום עצום שיוצא מהכיס שלכם.
בקופת IRA, דמי הניהול שגובה הגוף המנהל (שמחזיק את הקופה) נמוכים בהרבה - בדרך כלל 0.1%–0.3% בלבד. תוסיפו לכך עמלות קנייה ומכירה של ניירות ערך, ועדיין הסך הכולל נמוך משמעותית מקופה מנוהלת.
| סוג קופה | דמי ניהול שנתיים | עלות על 1,000,000 ש"ח לאורך 15 שנה |
|---|---|---|
| קופת גמל מנוהלת (ממוצע) | 0.7% | כ-105,000 ש"ח |
| קופת גמל IRA | 0.15% | כ-22,500 ש"ח |
| הפרש לטובת IRA | כ-82,500 ש"ח |
* הדוגמה מניחה תשואה שנתית של 7% ונועדה להמחשה בלבד.
לפני קבלת החלטה, חשוב להבין גם: היתרונות והחסרונות של תיקון 190
מי מנהל את קופת ה-IRA?
קופת IRA מוחזקת אצל גוף מוסדי שהוא "מנהל הקופה" - בדרך כלל בית השקעות. הגוף מספק את הפלטפורמה הטכנית, מנפיק אישורי מס וממלא את הדוחות לרשויות - אך הוא אינו מקבל החלטות השקעה עבורכם.
בין הגופים המציעים IRA בישראל: מיטב, הפניקס, מור ועוד. בהשוואת קופות הגמל של ברקי תוכלו למצוא את המנהלים עם הפלטפורמות הנוחות ביותר.
איך פותחים קופת IRA לתיקון 190?
- בחרו גוף מנהל: פנו לאחד מבתי ההשקעות המציעים IRA ובקשו לפתוח "קופת גמל לתיקון 190 בניהול עצמאי".
- חתמו על מסמכי פתיחה: כולל הצהרה שאתם מעוניינים בניהול עצמאי ושאתם מבינים את הסיכונים.
- הפקידו כספים: העבירו את הסכום הרצוי לחשבון הקופה.
- בחרו ניירות ערך: דרך פלטפורמת המסחר של הגוף המנהל, בצעו רכישות לפי שיקול דעתכם.
- עקבו ותנהלו: מעת לעת בצעו שינויים בתיק בהתאם לצרכים ולשוק.
מה חשוב לדעת לפני שנכנסים ל-IRA?
ניהול עצמאי דורש ידע: IRA אינו מתאים למי שמעולם לא השקיע. מומלץ לפחות ידע בסיסי בשוק ההון, הבנת תיק מגוון ומושגים כמו ETF, פיזור נכסים ואגרות חוב.
אין ביטוח תשואה: בניגוד לפיקדון בנקאי, הכסף חשוף לשוק ההון, ולכן ניתן גם להפסיד חלק מהקרן בטווח הקצר. חשוב להשקיע בהתאם לגיל, לצרכי הנזילות ולרמת הסיכון המתאימה.
ניתן לשלב ניהול עצמאי וניהול מקצועי: אין מניעה לפתוח גם קופה מנוהלת וגם IRA - ולחלק את ההשקעות בין השניים.
טעות נפוצה שיכולה לעלות הרבה כסף
לא מעט חוסכים פותחים תיקון 190 IRA מתוך רצון "לעשות יותר טוב מהשוק", אבל מבצעים טעויות בסיסיות שפוגעות בתוצאה:
- ריכוז גבוה מדי במניה אחת או בסקטור אחד
- קנייה ומכירה תכופות מתוך ניסיון לתזמן את השוק
- חוסר פיזור בין ישראל לחו"ל ובין מניות לאג"ח
במקרים כאלה, החיסכון בדמי הניהול לא תמיד מפצה על טעויות ההשקעה. לכן, מי שלא רוצה לנהל את התיק באופן שוטף, צריך לשקול בכנות אם קופה מנוהלת עדיפה עבורו.
IRA לעומת קופה מנוהלת - מה עדיף?
| קריטריון | קופה מנוהלת | קופת IRA |
|---|---|---|
| דמי ניהול | 0.5%–1.0% | 0.1%–0.3% |
| שליטה בהשקעות | אין - המנהל מחליט | מלאה - החוסך מחליט |
| מתאים ל | מי שלא רוצה לנהל | מי שרוצה שליטה מלאה |
| שקיפות | חלקית | מלאה |
| הטבת תיקון 190 | ✅ כן | ✅ כן |
למי שמחפש שליטה מלאה בהשקעות: תיקון 190 IRA
שאלות נפוצות על תיקון 190 IRA
האם אפשר לנייד קופת IRA קיימת?
כן. ניוד קופת IRA ממנהל אחד לשני אפשרי ללא אירוע מס - בדיוק כמו כל קופת גמל אחרת. ראו גם: מדריך ניוד קופת גמל.
האם IRA מתאים גם לגיל 70+?
כן, אין הגבלת גיל עליונה. עם זאת, בגיל 70+ מומלץ להקטין חשיפה למניות ולהעדיף אגרות חוב ממשלתיות.
מה קורה לקופת IRA בפטירה?
הכספים עוברים ליורשים המוגדרים כמוטבים, בדיוק כמו כל קופת גמל. מומלץ לוודא שהמוטבים מוגדרים ועדכניים.
לא בטוחים אם תיקון 190 IRA מתאים לכם? בדקו איתנו האם אתם יכולים לחסוך בדמי ניהול בלי לקחת על עצמכם רמת מורכבות שלא מתאימה לכם.
בדיקת התאמה אישית ל-IRAלמידע רשמי נוסף, ניתן לעיין באתר רשות שוק ההון .
לא בטוחים איזה מסלול השקעה מתאים לכם?
קבלו המלצה אישית ללא עלות — באמצעות שאלון קצר או שיחת זום עם מומחה פיננסי.
מדריכים נוספים של Berki
משיכת קופת גמל ללא מס – מתי זה אפשרי? מדריך על כספי תגמולים, פיצויים, קופת גמל להשקעה, תיקון 190, פטורים, מס 35% ומה לבדוק לפני משיכה.
גמל נט מציג נתונים רשמיים על קופות גמל וקרנות השתלמות, אך לא מדרג או מפרש אותם. כך ברקי מוסיפה דירוג משולב לפי תשואה, סיכון, דמי ניהול ונכסים.
מסלול הלכה בקופת גמל מנוהל בהתאם להלכה היהודית. השוואת תשואות, דמי ניהול ובתי ההשקעות המובילים במסלול הכשר.
